O fim da investigação interna e o risco de recusa interna anti-corrupção Digest Bitcoin Blockchain tamanho

O Foreign Corrupt Practices Act – a primeira lei que proíbe o suborno de funcionários estrangeiros – tem duas proibições principais. As disposições anticorrupção proíbem a oferta ou o pagamento de qualquer coisa valiosa para funcionários estrangeiros a fim de influenciar suas ações ou decisões com o objetivo de obter ou manter negócios. 15 Estados Unidos §§78dd-1, 78dd-2, 78dd-3. prescrever os requisitos contábeis que “emissores” (empresas listadas apresentadas nos Estados Unidos ou relatórios com a SEC) realizar registros “suficientemente detalhados” que com fidelidade e precisão, refletem as transações e um sistema de controles contábeis internos mantido suficiente para dar garantias adequadas “Essas transações estão devidamente autorizadas e registradas.” 15 Estados Unidos


§ 78m (b) (2).

No que diz respeito à aplicação da Lei FCPA, a administração Trump seguiu os passos de seu antecessor compromisso voluntário Lesões para obter clemência na acusação e condenação. Em abril de 2016, o Departamento de Justiça lançou um “programa piloto” para incentivar as empresas a expor voluntariamente as violações da FCPA e cooperar com o governo. Veja MJ, Plano de Implementação da Lei de Práticas de Corrupção no Exterior da Seção de Fraude (5 de abril de 2016). Em novembro de 2017, o deputado procurador-geral Rod Rosenstein anunciou uma nova política de fiscalização da FCPA que se concentrará no programa piloto compromisso voluntário, Cooperação e renovação. Em particular, se uma empresa se declara, cooperado e voluntariamente limpo, ele é condenado na ausência de certos factores agravantes, incluindo a participação de gerentes seniores de má conduta, um lucro significativo para a empresa. Negócios devido a má conduta, a propagação de má conduta na economia. Se a acusação é justificada, o governo vai recomendar uma redução da extremidade inferior da coima em 50% (exceto no caso de reincidência) e não vai exigir que a empresa adquire o controlo, desde que a empresa implementou um programa de cumprimento efetivo , Na ausência de compromisso voluntário, e mesmo supondo que a empresa cooperasse e restabelecesse um estado apropriado, o DOJ não recomendou uma redução de 25% do limite inferior da faixa fina das diretrizes. Veja a Política de Execução Corporativa do DOJ, FCPA.

E a revelação do eu compensa. Por exemplo, em 2017, o Departamento de Justiça se recusou a processar a Linde North America e a Linde Gas North America (juntamente com a Linde) e algumas de suas afiliadas sob a FCPA. O Ministério da Justiça observou que a Linde, através de uma subsidiária, paga pelo Estado na Geórgia, controlava pagamentos corruptos aos funcionários de uma empresa. O Ministério da Justiça rejeitou porque a auto-revelação voluntária e oportuna para processar a Linde; sua investigação minuciosa e proativa; cooperação total; seu consentimento para gastar os lucros obtidos com o comportamento irregular; Que medidas foram tomadas para melhorar seu programa de conformidade e controles internos? e sua plena reabilitação, incluindo ação disciplinar. Carta do DOJ para Steptoe & Johnson (16 de junho de 2017).

Mas a revelação do ego deve ser rápida para uma declinação. Por exemplo, em 2017, a Keppel Offshore & Marine, uma empresa sediada em Cingapura e sua subsidiária integral nos EUA, Keppel Offshore & A Marine USA concordou em pagar cerca de US $ 422 milhões para pagar taxas incorridas nos EUA, Brasil e Cingapura por um sistema para pagar propinas a autoridades brasileiras. A subsidiária e um ex-membro do departamento jurídico eles culpados de conspiração pleiteou a FCPA a doer, enquanto a empresa-mãe entrou em um acordo DPA para colocar sob as quais eles concordaram em controles internos e a cooperar com o DOJ. O DOJ observou que as empresas receberam reconhecimento por suas medidas de cooperação e reparos, o que resultou em uma sanção penal representando uma redução de 25% na menor faixa de multas para as diretrizes. Comunicado de imprensa, Keppel Offshore & Marine Ltd. e sua afiliada nos EUA concorda em pagar US $ 42 milhões em multas mundiais para resolver um caso de suborno estrangeiro (22 de dezembro de 2017). Mas não havia crédito para a auto-revelação voluntária porque:

O governo tem enormes recursos – nacional e internacionalmente – para coletar informações sobre possíveis violações. Em um discurso em 9 de novembro de 2017, Assistente Assistente procurador-geral Kenneth A. Blanco tem se concentrado na cooperação internacional, levando a uma série de ações judiciais da FCPA, incluindo a perseguição da Odebrecht, uma das maiores construtoras do mundo. Os Estados Unidos colaboraram com o Brasil e a Suíça para obter a maior multa total já imposta em um caso de corrupção e, como afirmou AAG Blanco, “eles ajudaram a reunir todas as evidências e preparar o caso”. procurador-geral Kenneth A. Blanco discursa na Lei sobre Práticas Corruptas no Exterior / Conferência da Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Econômico da Universidade de Nova York (9 de novembro de 2017).

Outra razão para a rápida auto-revelação é o risco de relatar má administração. A SEC, que tem a autoridade de gestão civil, emitente da FCPA, um programa denunciante sob as quais as pessoas que informações voluntariamente original, vê-lo em relação à violação dos títulos leis de valores mobiliários. E a importância dos informantes no governo é representada por recuperações Falsas acusações Lei, que fornece denunciantes que tomam medidas contra a fraude em nome do governo, uma parte da compensação. Em 2017, o governo recuperou US $ 3,4 bilhões em reclamações de denúncia Falsas acusações Negocie e pague US $ 392 milhões para denunciantes. Comunicado de imprensa, o Ministério da Justiça recuperou mais de US $ 3,7 bilhões Falsas acusações Contencioso no exercício de 2017