Roth vai as conversões principais do bitcoin

Neste artigo vamos falar sobre as conversões de Roth IRA. Essa discussão inclui as regras de contribuição do IRA, as transferências, os limites de receita para conversões e seu impacto nas receitas Impostos devidos. Também discutiremos quando e em que condições uma conversão faz sentido. Roth e gerenciamento de conta tradicional do IRA

Como o Roth IRA foi introduzido, muitos investidores mudaram rapidamente sua estratégia de financiamento de pensões de IRAs tradicionais para Roth IRAs. Como muitos indivíduos de alta renda já pagavam contribuições após impostos para um IRA tradicional, mudar para um Roth era uma boa decisão de investimento. Recursos Adicionais


Em vez de pagar renda federal Os impostos sobre a parcela de crescimento de suas contribuições pós-impostos do IRA, os investidores podem agora fazer uma contribuição pós-impostos para um Roth IRA e não pagam impostos sobre seus aposentados. Embora os benefícios de Roth fossem bastante claros no futuro, as pessoas que planejavam sua aposentadoria não hesitaram em manter duas contas: uma para suas IRAs tradicionais e outra para suas contas em Roth. Contribuições de Roth IRA

No nível mais básico, qualquer pessoa que ganhe renda e pague imposto de renda pode contribuir para um Roth IRA, independentemente de sua idade. Ao contrário de um IRA tradicional, as pessoas ainda contribuem para um Roth depois de 70 anos. De fato, se alguém quiser contribuir para um IRA de Roth através de uma transformação, ele nem precisa ganhar a vida. No entanto, há uma restrição significativa de renda para conversões. regras de conversão

Observe que, se o titular da conta aceitar uma distribuição IRA tradicional, a regra de substituição de 60 dias será aplicada. Se possível, inverta o IRA de Roth usando uma transferência de fideicomissário ou até mesmo uma transferência fiduciária. Essa abordagem se mantém fora da regra de 60 dias e mantém o dinheiro funcionando por mais tempo. Limites de conversão

As regras do IRS afirmam que, se um titular da conta deseja converter de um IRA tradicional para um Roth IRA, sua renda bruta ajustada ajustada ou AGI não pode exceder US $ 100.000. Este limite aplica-se a contribuintes individuais, chefes de família e cônjuges. Os contribuintes casados ​​que fazem declarações separadas são expressamente excluídos das conversões de Roth. Transforme uma conversão em

Se um titular de conta fizer uma conversão Roth no início de um ano civil e depois determinar que sua AGI excederá US $ 100.000, a lei fiscal permite: "para marcar novo" seu Roth, e ter rolado o dinheiro em um IRA regular, sem penalidade. Há apenas alguns passos simples a seguir antes de apresentar uma declaração de imposto federal para este ano. Implicações fiscais das conversões de Roth

Embora o valor da conversão de Roth NÃO esteja incluído no cálculo do IGA para determinar o privilégio de conversão, isso pode afetar o GAI no cálculo O imposto de renda devia ao governo federal. Isso ocorre porque é possível contribuir para um IRA tradicional com recursos não dedutíveis e fundos dedutíveis.

A regra aqui é bem simples: se o titular da conta pagou renda federal Os impostos sobre parte das suas IRAs tradicionais não precisam de ser reintegrados no seu AGI após a conversão. Vamos dar uma olhada rápida em como isso funcionaria. Exemplo de conversão Roth IRA

Suponha que Jon decida transformar seu IRA tradicional em um Roth. Jon espera que sua AGI seja de aproximadamente US $ 85.000 neste ano, e ele planeja converter aproximadamente US $ 40.000 de fundos tradicionais do IRA que são dedutíveis (dinheiro que ele nunca pagou antes).

Como a AGI original de Jon está abaixo de US $ 100.000, ele pode fazer a conversão. No entanto, se ele calcular sua responsabilidade fiscal para este ano, Jon GAI agora é $ 85.000 + $ 40.000 ou $ 125.000. Se o código tributário de Jon é de 25%, ele tem que pagar 25% a mais, ou US $ 40.000 ou US $ 10.000. renda federal Controle o ano da transformação.

Observe que, no exemplo acima, Jon não precisou pagar uma penalidade de pré-pagamento de 10% pela conversão. No entanto, para conversões significativas, é aconselhável consultar um consultor fiscal para ver se o pagamento do imposto estimado é apropriado. Em alguns estados, os contribuintes podem estar sujeitos a impostos adicionais sobre a conversão. Pague impostos com fundos IRA convertidos

Finalmente, há um equívoco comum de que parte do dinheiro convertido pode ser usado para pagar os impostos federais devidos. Por exemplo, suponha que Jon não tenha fundos para pagar o imposto federal de US $ 10.000,00 que ele deve pela conversão. Portanto, ele decide usar US $ 10.000 do dinheiro tradicional do IRA para pagar os fundos federais. Impostos devidos. Se este for o caso, isso é caracterizado como uma distribuição antecipada de US $ 10.000 em dinheiro nessa situação. Qualquer quantia não convertida estará sujeita a penalidades de pré-pagamento, incluindo o mesmo valor que Jon deseja usar para pagar seu imposto federal. O imposto de renda.